CARPIO ABOGADOS Y ASOCIADOS
Menu
A+ A A-

Iniciativas del Banco Mundial y el FMI para el antilavado de activos y contra el financiamiento del terrorismo

Iniciativas del Banco Mundial y el

FMI para el antilavado de activos

y contra el financiamiento del terrorismo

 

 

 

 

 

A.   Aumento de la conciencia

1.    Serie de diálogos mundiales

2.    Estrategia de ayuda a los países

 

B.   Desarrollo de una metodología de

evaluación ALD/LFTuniversal

1.    Programa piloto de 12 meses

2.    Informes sobre el acatamiento de medidas y códigos

3.    Revisión de la metodología universal

 

C.   Desarrollo de la capacidad institucional

1.    Organización de conferencias  de capacitación


2.    Prestación de asistencia técnica a países específicos

 

D.   Investigación y análisis

1.    Análisis del sistema Hawala

2.    Estudios sobre sistemas de transferencia alternativos

3.    Sitio web ALD/LFT del Banco Mundial

4.    Manual sobre las UIF

5.    Guía de referencia

 

 

 

 

 

 

Las misiones del Banco Mundial (el Banco) y del Fondo Monetario Internacional (el FMI o el Fondo) son fundamentalmente diferentes. Sin embargo, ambas organi­ zaciones tienen los mismos objetivos con respecto al antilavado de activos (ALD) y la lucha contra el financiamiento del terrorismo (LFT). Además, el Banco y el Fondo trabajan conjuntamente para lograr estos objetivos.

La misión principal del Banco es combatir  la pobreza en todo  el mundo.  El Banco ayuda a los países a consolidar sus esfuerzos de desarrollo, proporcionándoles préstamos  y asistencia técnica para  el desarrollo de su capacidad institucional, así como préstamos para mejorar la infraestructura y el medio ambiente de los paí­ ses en desarrollo. La misión del Banco incluye suministrar recursos, intercambiar conocimientos y forjar asociaciones en los sectores público y privado.1

 

 

1      Sobre el Banco Mundial, http://www.worldbank.org

 

 

 

Esencialmente, la misión del FMI es macroeconómica y comprende la vigilancia de la estabilidad financiera en todo el mundo. Entre los objetivos del FMI se encuentran los siguientes:

 

•   promover la cooperación monetaria internacional;

•   facilitar el desarrollo y crecimiento equilibrado del comercio internacional;

•   promover la estabilidad del cambio de moneda extranjera; y

•   ayudar al establecimiento de un sistema de pagos multilateral.

 

Además, el Fondo  promueve  la estabilidad monetaria  internacional  al darles préstamos a los países para permitirles corregir los desajustes en su balanza de pagos, sin recurrir a medidas que pueden destruir la prosperidad nacional o internacional.2

En abril de 2001, los Directorios Ejecutivos del Banco Mundial y del FMI admi­ tieron que el lavado de activos es un problema de importancia mundial, que afecta a los principales mercados financieros y a los más pequeños también.3  Considerando que el lavado de activos puede tener consecuencias económicas, políticas y sociales devastadoras para los países que están en el proceso de desarrollar sus economías nacionales y sus sistemas financieros, y construyendo instituciones financieras sólidas, el Banco reconoció que el lavado de activos puede tener costos significativos para los países en desarrollo. El FMI admitió que el lavado de activos tiene una amplia gama de consecuencias macroeconómicas, las cuales incluyen cambios impredecibles en la demanda de dinero, riesgos a la solidez de las instituciones y los sistemas financieros, y una mayor inestabilidad en los flujos de capital internacional y las tasas de cambio, debido a transferencias de fondos transfronterizas no previstas.

Como consecuencia de los sucesos del 11 de septiembre de 2001, los Directorios Ejecutivos del Banco Mundial y del FMI adoptaron planes de acción para intensificar los esfuerzos de ALD/LFT. Además, en julio y agosto de 2002, los Directorios reco­ nocieron a Las cuarenta recomendaciones  sobre el lavado de activos (Las cuarenta recomendaciones) y las nueve Recomendaciones  especiales sobre el financiamiento del terrorismo (Recomendaciones  especiales), establecidas por el Grupo de Acción Finan­ ciera sobre el Lavado de Activos (GAFI), como los estándares internacionales para ALD/LFT. Los Directorios incluyeron el ALD y la LFT en la lista de áreas útiles para su trabajo operativo y, en noviembre de 2002, dieron inicio a un programa piloto de

12 meses de duración, empleando una metodología de evaluación general y amplia sobre ALD/LFT.

 

 

2      Sobre el FMI, http://www.imf.org

3      Para un análisis más detallado sobre las acciones del Banco y el Fondo, ver Intensified Work on Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism. Informe conjunto sobre el avance del trabajo del FMI y el Banco Mundial, http://www.imf.org/external/np/mae/aml/

2002/eng/092502.htm

 

 

 

Durante el programa piloto, el Fondo y el Banco llevaron a cabo evaluaciones en 33 jurisdicciones, y el GAFI y los grupos regionales estilo GAFI (GREG) realizaron evaluaciones en ocho jurisdicciones más. Los Directorios Ejecutivos del Banco y el Fondo revisaron los resultados del programa piloto en marzo de 2004. Concluyeron que éste había tenido éxito y acogieron con agrado el hecho de que había servido para lograr una mayor atención internacional con respecto a los temas de ALD/LFT. Asimismo, destacaron la buena  colaboración que se había desarrollado entre  el GAFI y los grupos regionales estilo GAFI (GREG). En ese momento, los Directorios resolvieron que el trabajo de ALD/LFT formaría parte permanente de sus actividades. Asimismo, decidieron seguir colaborando con el GAFI; ratificar las recomendaciones revisadas del GAFI como el nuevo estándar, según el cual se preparan  Informes sobre la Observancia de Códigos y Normas (IOCN), y la metodología revisada para evaluar ese estándar; y dedicar más recursos a este trabajo en el futuro. El Fondo y el Banco esperan realizar aproximadamente 20 evaluaciones por año, usando la misma metodología utilizada por el GAFI y los GREG.

 

 

A. Aumento de la conciencia

 

1.  Serie de diálogos mundiales

La primera etapa para instaurar o mejorar el marco institucional ALD y LFT de un país es aumentar el nivel de conciencia, dentro de la administración de dicho país, sobre los problemas; demostrar sus consecuencias para el futuro del país; compartir experiencias que otros países han tenido; e informar al país sobre la asistencia y recursos disponibles. Para lograr este objetivo, el Banco Mundial y el FMI han establecido una serie de Diálogos globales de política regional sobre ALD/LFT. Éstos se organizan a través de videoconferencias interactivas para los países miembros, dentro de una región geográfica determinada, permitiéndoles a los funcionarios públicos de esos países, al personal del Banco y del Fondo, a los grupos regionales estilo GAFI (GREG), a los bancos regionales de desarrollo y a otros organismos internacionales, analizar e intercambiar información. Los problemas analizados se centran en lo siguiente:

 

•   la identificación de los desafíos que enfrentan los países en la lucha contra los flujos de dinero ilícitos;

•   el intercambio de experiencias exitosas;

•   la identificación de problemas específicos de los países en dicha región; y

•   la comprensión de los tipos de asistencia que necesitan los países para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.

 

Algunos de los asuntos clave que se abordan en la serie de diálogos mundiales:

 

 

 

•   ¿De qué manera pueden el Banco Mundial y el FMI ayudar a los países a refor­

zar su respuesta contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo?

•   ¿Qué lugar ocupan el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en el contexto más amplio de la corrupción y el mal gobierno?

•   ¿Cuál ha sido la respuesta de los gobiernos? ¿Cuáles son los desafíos actuales para los fiscalizadores? ¿Cuál es el marco institucional adecuado para que cada país ponga en práctica un programa eficaz para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo?

•   ¿Cuáles son los retos futuros de la lucha contra el lavado de activos y el finan­

ciamiento del terrorismo en los países participantes?

 

Para contestar a estas preguntas, los altos funcionarios encargados de formular la política en los países participantes presentan sus puntos de vista sobre los costos económicos del abuso de los sistemas financieros por parte de la delincuencia, especialmente en el caso del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Entre otros asuntos, se analizan los medios para mantener el desarrollo económico y la integridad del mercado financiero frente a estas amenazas. El diálogo ayuda a los países a aprender uno del otro al recurrir a sus experiencias individuales, así como a la experiencia más general de los expertos internacionales.

 

2.  Estrategia de ayuda a los países

El Banco está integrando los resultados del Programa de Evaluación del Sector Financiero (PESF) dentro  de una gama más amplia de medidas de desarrollo consideradas en la Estrategia de Asistencia a los Países (EAP), que establece las prioridades del programa del Banco para un país determinado cada tres años, en consulta con el gobierno de dicho país. Como consecuencia de los análisis sistemáticos realizados sobre las conclusiones del PESF, la asistencia para el ALD/ LFT ya ha sido incluida en más de 30 EAP preparadas desde marzo de 2002. Se le da una alta prioridad a la asistencia técnica en los países donde la integridad del régimen ALD/LFT es débil y esto puede representar un riesgo importante para el gobierno y el desarrollo. Las EAP también abordan asuntos de ALD/LFT en mayor detalle en países que no han cumplido en forma adecuada con los estándares y mejores prácticas internacionales.

El Fondo ha incorporado  elementos de ALD/LFT en su artículo IV (Super­

visión).4  Además de los informes de Evaluación de la Estabilidad del Sistema Financiero (FSSA, por sus siglas en inglés), presentados al Directorio Ejecutivo (que resumen los resultados del Programa de Evaluación del Sistema Financiero,

 

 

4      Sobre el FMI, http://www.imf.org

 

 

 

FSAP, incluyendo las evaluaciones de ALD/LFT), a partir de enero de 2002, se han incluido los resultados del cuestionario sobre ALD/LFT en más de 70 discusiones sobre el artículo IV.

 

 

B. Desarrollo de una metodología de evaluación

ALD/LFTuniversal

 

Durante el año 2002, el Banco y el FMI trabajaron en estrecha colaboración con el GAFI y otros organismos internacionales emisores de estándares, p.e., el Comité de Basilea de Supervisión Bancaria (Comité de Basilea), la Asociación Internacional de Comisiones de Valores (OICV), la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (AISS) y el Grupo Egmont, para crear una metodología de evaluación ALD/ LFT única y global. Esta metodología fue aceptada y ratificada por el GAFI en su Reu­ nión Plenaria de octubre de 2002. La metodología estaba compuesta por 120 cri­ terios que abarcaban cada una de Las cuarenta recomendaciones y Recomendaciones especiales del GAFI, incluidas las medidas de aplicación del derecho penal.5 También comprendía  el marco jurídico e institucional  ALD/LFT para un  país, incluido el establecimiento de Unidades de Inteligencia Financiera (UIF). Asimismo, esta meto­ dología abarcaba las resoluciones y convenciones internacionales pertinentes  del Consejo de Seguridad de la Organización de las Naciones Unidas (ONU) y otras medidas de los organismos internacionales emisores de estándares. Ofrecía una eva­ luación exhaustiva de las medidas de prevención para las instituciones financieras.

Luego de la revisión de Las cuarenta recomendaciones, en junio de 2003, el Banco y el Fondo trabajaron con el GAFI y los GREG para elaborar una metodología de evaluación revisada. Esta metodología fue ratificada por el GAFI en febrero de 2004, y por los Directorios del Banco y el Fondo en marzo de 2004. Comprende 200 “criterios esenciales”, con base en los cuales los países serán evaluados en relación con su cum­ plimiento de los estándares del GAFI, y algunos “criterios adicionales” que, aunque no son parte de las pautas para determinar el cumplimiento, incluyen mejores prácticas internacionales y formarán parte de la evaluación. Hay muchos más criterios que en la versión previa de la metodología, lo cual refleja la ampliación de los estándares acordada en 2003.

La metodología será utilizada por los organismos internacionales en sus evalua­ ciones de las medidas ALD/LFT, llevadas a cabo como parte de sus evaluaciones gene­ rales del cumplimiento de los países con los estándares financieros internacionales en los FSAP y los procesos de CFE. Esto dará como resultado un IOCN para ALD/LFT, que será presentado a los Directorios Ejecutivos del Banco y del Fondo. La metodología

 

 

 

5      Metodología sobre ALD/LFT, http://www.fatf­gafi.org/pdf/Meth­2004_en.PDF

 

 

 

también será utilizada por el GAFI y los GREG en sus evaluaciones mutuas. El GAFI y los GREG prepararán, como parte de sus evaluaciones mutuas, un IOCN que será ratificado por el Banco y el Fondo.

Este es un proceso en el cual el GAFI, los GREG, el Banco y el Fondo llevan a cabo evaluaciones utilizando la misma metodología y acuerdan ratificar los infor­ mes de cada uno. Las organizaciones trabajan juntas con el fin de establecer un horario razonable para las evaluaciones, que se adapte al calendario FSAP/CFE de las instituciones financieras internacionales y a los horarios de las evaluaciones mutuas del GAFI/GREG. Se espera que el Fondo y el Banco lleven a cabo aproximadamente

20 evaluaciones al año, y el GAFI y los GREG más o menos la misma cantidad. Este calendario debería permitir que los países reciban una evaluación completa cada cinco años.

 

 

C. Desarrollo de la capacidad institucional

 

1.  Organización de conferencias de capacitación

El Banco y el Fondo realizan conferencias de capacitación dirigidas a grupos específicos sobre temas concretos de ALD/LFT, haciendo uso de funcionarios involucrados en el ALD/LFT de una región determinada. Por ejemplo, durante el año 2002, se llevaron a cabo dos conferencias de asistencia técnica: una en Mon­ tevideo, Uruguay, y la otra en Moscú, Rusia.

La conferencia de Moscú es un ejemplo del tipo de información presentada. El tema central de la conferencia fue la creación de Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) operativas. La conferencia estuvo dirigida a los países que no tienen  UIF  operativas o que recién han  comenzado  a hacerlas funcionar.  El objetivo principal de la conferencia fue hacer participar a expertos de los países de Europa del este que han logrado ajustarse recientemente a los estándares ALD/ LFT, y permitirles a los representantes oficiales de dichos países que presenten sus experiencias y mejores prácticas.

La conferencia también resultó un mecanismo útil para ayudar a los países y organizaciones que prestan asistencia técnica sobre ALD/LFT a comprender cuáles son las necesidades más urgentes, y permitirles realizar contactos personales con los funcionarios públicos de dichos países, de manera que en el futuro pueda prestarse asistencia con mayor facilidad y más rápidamente.

La conferencia demostró con éxito la importancia de abordar los temas ALD/ LFT y presentar las diversas exigencias de los estándares internacionales, de una forma en que los representantes oficiales de los países participantes pudieran entender. También mostró las etapas específicas necesarias para que comiencen a tomar medidas en sus propios países. Además, los funcionarios públicos lograron establecer contactos personales con expertos en el área, así como con sus colegas

 

 

 

en los países vecinos, lo cual hace que sea menos complicado obtener asesoría y asistencia para establecer un marco ALD/LFT.

En mayo de 2004 se llevó a cabo otro taller en Sudáfrica, al cual asistieron 14 países miembros del Grupo del Este y Sur de África contra el Lavado de Activos (ESAAMLG, por sus siglas en inglés). El taller fue organizado por el ESAAMLG, con la participación  del Banco y el Fondo, e incluyó a expertos de diversos países y organismos internacionales. El propósito de este taller fue informar a los encargados de formular las políticas de los países del ESAAMLG, sobre los ele­ mentos básicos de una estrategia nacional para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, así como trabajar con ellos en el desarrollo de sus propias estrategias para afrontar los principales problemas de ALD/LFT en sus países. Los participantes elaboraron perfiles de estrategias que serían desarrolladas con más detalle en sus países, antes de ser finalizadas y presentadas en el plenario del ESAAMLG, en agosto de 2004.

 

2.  Prestación de asistencia técnica a países específicos

El Banco y el Fondo están brindando  diversos tipos de asistencia técnica (AT) a los países que desean establecer o mejorar sus regímenes ALD/LFT.6 A partir de abril de 2001, se realizan más esfuerzos para prestar AT. El Banco y el Fondo utilizan resultados de los FSAP y análisis aislados ALD/LFT, como medio para determinar qué tipo de AT se necesita y establecer un orden de prioridades con respecto a la AT.

En el caso de los países en desarrollo, la AT en temas ALD/LFT se incluye en la EAP de una  jurisdicción, la cual establece las prioridades del programa  de asistencia del Banco, cada tres años, en consulta con el gobierno del país. En particular, se da alta prioridad a la AT en los países donde la integridad del régimen ALD/LFT es débil y esto puede representar riesgos importantes para el gobierno y el desarrollo.

La AT del Banco y el Fondo con respecto al ALD/LFT está centrada en:

 

•   la creación de leyes y reglamentos ALD/LFT que se ajusten a las mejores prácti­

cas internacionales;

•   la aplicación de leyes, reglamentos, políticas y procedimientos por supervisores del sector financiero y otras autoridades competentes similares encargadas de hacer cumplir las medidas ALD/LFT;

•   el establecimiento de marcos jurídicos para Unidades de Inteligencia Financiera

(UIF) que se ajusten a las mejores prácticas internacionales;

 

 

6      Intensified Work on AML/CFT, párrafos 39 y 40. Ver http//finsec.worldbank.org/assets/images/ AML­CFT_Methodology_SecM2002­0554.pdf.

 

 

 

•   el desarrollo de programas de capacitación y toma de conciencia para abordar las inquietudes con respecto al ALD/LFT en los sectores público y privado;

•   la  colaboración  con  otros  organismos  en  programas  multinacionales  de capacitación, y la elaboración de materiales de adiestramiento  basados en computadoras.

 

Durante los dos años que precedieron a la decisión de los Directorios del Banco y el Fondo, en marzo de 2004, de incluir al ALD/LFT como parte permanente de sus programas de trabajo, el Banco y el Fondo desarrollaron 85 proyectos de asistencia técnica para países específicos, que se implementaron en 63 países, y 32 proyectos regionales que se llevaron a cabo en más de 130 países.

 

 

D. Investigación y análisis

 

1.  Análisis del sistema Hawala

El Banco y el Fondo llevaron a cabo un estudio sobre las características ope­ rativas de los sistemas informales de transferencia de fondos (SITF), a menudo denominados Hawalas.7  El estudio analiza el contexto histórico y socioeconómico dentro del cual surgieron los Hawalas. En este sentido, su evolución está basada principalmente en la simplificación del comercio entre zonas geográficas lejanas, en momentos en que los instrumentos bancarios convencionales no estaban muy desarrollados o no existían.

El estudio también examina las características operativas de los SITF, tanto para propósitos lícitos como ilícitos. Estas características son principalmente la rapidez, los costos de transacción menos elevados, la conveniencia étnica y cultural, así como la familiaridad, versatilidad y el posible anonimato. Además, los SITF han tenido éxito en países donde  las instituciones financieras son ineficaces y las políticas económicas son restrictivas. Por último, como cualquier otra actividad económica paralela, los SITF tienen repercusiones en el control monetario; influ­ yen en las operaciones cambiarias; distorsionan los datos económicos y, por lo tanto, la información estadística disponible para los encargados de formular las políticas; y reducen los impuestos sobre la renta y los servicios.

Además, el estudio analiza las incidencias en las respuestas de los organismos reguladores y supervisores a este tipo de actividad. La Recomendación VI de las Recomendaciones  especiales del GAFI aconseja que los países consideren a los Hawalas y otros SITF como parte del sistema reglamentado, sujetos a muchas de

 

 

 

 

7      http://www1.worldbank.org/finance/html/amlcft/docs/IFTS_IMF/IFTS_Contents.pdf.

 

 

 

las mismas exigencias ALD/LFT impuestas a las instituciones financieras cubiertas.8

Cada vez más países están obligando a estas entidades a obtener un permiso o registrarse, de conformidad con la recomendación del GAFI.

 

2.  Estudios sobre sistemas de transferencia alternativos

En septiembre de 2002, los ministros de Finanzas del APEC establecieron un grupo de trabajo sobre sistemas de transferencia alternativos (STA), para analizar los factores económicos, estructurales y regulatorios que favorecen el uso de STA en las economías del APEC. Para dar apoyo al proyecto, el Banco Mundial preparó un informe que crea un marco para calcular la magnitud de los flujos de las transferencias; analiza los incentivos para usar los canales formales versus los informales; y examina el papel de los sectores financieros formales en la prestación de servicios de transferencia que cumplen con los estándares internacionales de ALD/LFT.9

Como parte de las actividades de seguimiento de la Iniciativa APEC STA y en un esfuerzo por aumentar  la participación del Banco Mundial en los estudios sobre el importante  tema de los STA para todos sus clientes, se han diseñado estudios de caso comparativos para economías específicas. Los resultados y con­ clusiones de la investigación de estos casos serán compartidos como parte del intercambio de ideas y experiencias. Este es un proyecto en curso. Los resultados de diferentes estudios serán divulgados y estarán disponibles en el sitio web ALD/ LFT del Banco.

 

3.  Sitio web ALD/LFT del Banco Mundial

El Banco administra un sitio web específicamente para fines de ALD/LFT.10  Este sitio contiene información actualizada sobre los programas y esfuerzos del Banco para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. También tiene material de referencia y publicaciones, como esta Guía de referencia. Para tener acceso al sitio web se debe ir a: http://www.amlcft.org

Las personas que deseen contactarse con el Banco por asuntos relacionados con el ALD/LFT, pueden escribir a Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.rg

 

4.  Manual sobre UIF

En 2004, el Fondo y el Banco publicaron conjuntamente  un manual sobre casi todos los aspectos del establecimiento y funcionamiento de las Unidades de Inte­

 

 

8   http://www.faft­gafi.org/pdf/SrecTF_en.pdf

9   Ver http://www.amlcft.org, APEC Symposium on Remittances.

10   http://www.amlcft.org

 

 

 

ligencia Financiera (UIF). El manual se titula Unidades de Inteligencia Financiera:

panorama general.11

El manual cubre una gran variedad de temas relacionados con la UIF, inclu­

yendo:

 

•   Etapas clave del establecimiento de una UIF.

•   Modelos básicos de funcionamiento.

•   Funciones principales.

•   Otras funciones.

•   Evaluaciones internacionales.

 

5.  La Guía de referencia

Esta Guía de referencia sobre ALD y LFT es el resultado de los esfuerzos del Banco y el Fondo para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Cuando los encargados de formular las políticas examinaron el material sobre ALD/LFT disponible en cada país, especialmente en los países en desarrollo con experiencia limitada en el área, enseguida resultó evidente que no existía una sola fuente de información que podría ser utilizada para abordar todos estos problemas. Por lo tanto, el Banco y el Fondo pusieron en servicio esta Guía de referencia, como un medio para tener acceso a toda la información pertinente a partir de una fuente de información única y global.

La primera edición fue publicada en 2003 y se tradujo a cinco idiomas (inglés, francés, ruso, árabe y español). La segunda edición es una actualización, elaborada después de la revisión de Las cuarenta recomendaciones en junio de 2003,12 la revisión de la Metodología para las evaluaciones en 2004,13 otros cambios en materiales pertinentes, y los desarrollos subsiguientes en los programas y activi­ dades del Fondo y el Banco.

La segunda edición de la Guía de referencia está disponible en el sitio web del

Banco, http://www.amlcft.org y también será traducida a otros idiomas.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11    El manual puede comprarse en el FMI. También está disponible (sólo lectura) en el sitio web

ALD/LFT del Banco, http://www.amlcft.org

12    http://www.faft­gafi.org/pdf/40Recs­2003_en.pdf

13    http://www1.worldbank.org/finance/html/amlcft/methodology.ht

 

 

Leave a comment

Make sure you enter the (*) required information where indicated. HTML code is not allowed.

back to top
Info for bonus Review bet365 here.

INICIO

CONSTITUCIONAL

CIVIL

PENAL

EMPRESARIAL

ADMINISTRATIVO